KBSTAR 2차전지TOP10 & KBSTAR 2차전지TOP10인버스 ETF 상장 관련 안내
2차전지 산업 핵심 대표주자들만 선정해 집중 투자하는 KBSTAR 2차전지TOP10 ETF와 그 역방향에 투자하는 KBSTAR 2차전지TOP10 인버스 ETF등 총 2종을 2023년 9월 12일 상장했습니다.
※ KBSTAR 2차전지TOP10 ETF 2종 주요 개요
※ KBSTAR 2차전지TOP10 인버스 ETF 는 ‘합성ETF’입니다
▷ KBSTAR 2차전지Top10 ETF와 같이 기초지수의 정방향을 추종하는 ETF는 실제 주식을 편입해서 운용하기 때문에 ‘실물 ETF’입니다.
▷ 한편, 기초지수의 역방향을 추종하는 ‘KBSTAR 2차전지Top10인버스ETF’는 합성 ETF로 출시하였습니다. 이는 실물 운용이 제한적일 경우 상대적으로 저렴한 기회비용으로 장외파생상품 계약을 활용, 원활한 운용을 하기 위함입니다.
※ 합성ETF 투자시 유의사항 : 과세
▷ KBSTAR 2차전지Top10 ETF와 같이 국내기업의 주식을 실물로 운용하는 경우는 매매차익에 대해서는 세금이 부과되지 않지만, KBSTAR 2차전지Top10인버스 ETF를 포함한 모든 합성 ETF의 경우는 매매차익에 대해서 보유기간과세를 적용 받습니다. 따라서 본 인버스ETF 상품에 투자하실 경우 매매차익과 과표기준가 차이 중 작은 금액에 세금이 부과됩니다.
<국내주식형 ETF와 국내주식형 外 ETF의 세금 비교>
* 보유기간과세 : ETF를 보유한 기간 동안 과표기준가 증분과 매매차익 중 적은 부분에 과세
※ 인버스ETF 투자 시 유의사항 : 일간 수익률과 기간 수익률의 차이
▷ KBSTAR 2차전지Top10 인버스ETF를 포함한 모든 인버스ETF 상품(역방향 X1배)은 일간수익률의 마이너스 1배를 추종하도록 설계되었기 때문에 기간수익률의 마이너스 1배와는 차이가 발생할 수
있습니다.
마이너스 1배를 추종하는 인버스 ETF의 기간수익률은 정방향 ETF의 기간수익률에 (-1)배 한 값과는 다를 수 있으며, 장기로 보유할수록 이런 차이는 확대될 수 있습니다.
<예시 : 2023/04/07 ~ 04/11 기간 변동 및 수익률 비교 >
* 위 일수익률(예상)은 운용에 대한 비용, 펀드 보수 등을 고려하지 않은 가정수익률입니다.
* ETF가격 : 100pt 가정